Данък калкулаторът прави бърза ориентировъчна сметка по избран данъчен режим: личен доход, корпоративна печалба, дивидент, ДДС или ставка по избор. Полезен е за първа проверка на данъчна основа, данък, сума с данък и разлика спрямо вече внесен или удържан данък.
За детайлни случаи използвайте калкулатор данък доход, калкулатор данък печалба, ДДС калкулатор, калкулатор дивидент, калкулатор данък МПС или всички онлайн калкулатори.
Резултат
–
Изберете вид сметка и въведете сума.
ОриентировъчноКога да използвате общия данъчен калкулатор
Тази страница е за бърза, приблизителна сметка: например колко е 10% данък върху дадена основа, каква е сумата с ДДС, какъв е данъкът при дивидент или каква е разликата след вече внесен данък. Тя е полезна в началото, когато още не знаете кой специализиран калкулатор ви трябва.
Ако случаят е реална декларация, заплата, граждански договор, фирмена печалба, МПС или ДДС документ, използвайте специализираната страница. Там има повече полета, повече контекст и по-малък риск да смесите различни данъчни режими.
| Търсите | Ползвайте | Защо |
|---|---|---|
| Данък върху личен доход | Калкулатор данък доход | Има приспадания, облекчения и вече внесен данък. |
| Корпоративен данък | Калкулатор данък печалба | Фирмената печалба има отделна логика и авансови вноски. |
| Начисляване или изваждане на ДДС | ДДС калкулатор | ДДС често изисква ясно разграничение цена с/без ДДС. |
| Дивидент | Калкулатор дивидент | Дивидентите са различен режим от личен труд или заплата. |
| Данък за автомобил | Калкулатор данък МПС | Местният данък зависи от община, мощност, възраст и екологична категория. |
Примерни сметки
| Пример | Вход | Формула | Ориентировъчен резултат |
|---|---|---|---|
| 10% данък върху основа | 1 000 EUR | 1 000 x 10% | 100 EUR данък |
| 5% данък дивидент | 2 000 EUR | 2 000 x 5% | 100 EUR данък, 1 900 EUR нето |
| Начисляване на 20% ДДС | 100 EUR без ДДС | 100 x 20% | 20 EUR ДДС, 120 EUR с ДДС |
| Изваждане на 20% ДДС | 120 EUR с ДДС | 120 x 20 / 120 | 20 EUR ДДС, 100 EUR без ДДС |
Какво да въведете като сума при всеки режим
Една и съща сума може да означава различно нещо според избрания данък. При ДДФЛ началната сума е доходът преди въведените приспадания и облекчения. При корпоративния режим тя трябва да представлява данъчната печалба за тази опростена сметка, а не оборота или наличността по банковата сметка. При дивидент се въвежда брутната сума, определена за разпределяне. При начисляване на ДДС сумата е цена без ДДС, докато при изваждане на ДДС тя е крайна цена с включен данък.
Полето „вече внесен / удържан данък“ не намалява данъчната основа. То сравнява изчисления данък с платената за същия режим и период сума. Ако въведете платен данък от друг период или друг вид задължение, показаното „за довнасяне“ няма практическо значение.
Защо данъчните режими не трябва да се смесват
Доход на физическо лице
НАП посочва ставка 10% върху данъчната основа за обичайния годишен данък върху доходите на физическите лица, но има изключения. Например за дейност като едноличен търговец е посочена ставка 15%. Различните видове доход имат различен начин за образуване на облагаемата основа, признати разходи, срокове и авансово облагане. Затова общият режим е само първа сметка, а не заместител на специализирания калкулатор или декларацията.
Корпоративен данък и дивидент
Корпоративният данък се изчислява върху данъчната печалба на дружеството и стандартната ставка е 10%. Дивидентът е отделен етап: при приложимия обичаен режим за физическо лице окончателният данък е 5% върху брутната сума на дивидента. Не е правилно корпоративната печалба и дивидентът да се поставят в една основа и върху нея да се приложи само една ставка.
ДДС с включване и изваждане
При 20% ДДС към 100 EUR без данък се добавят 20 EUR и крайната цена е 120 EUR. Ако обаче знаете само крайната цена 120 EUR, ДДС частта не е 24 EUR. Тя се намира с формулата 120 × 20 ÷ 120 = 20 EUR. Причината е, че ставката се прилага върху данъчната основа, а не върху вече увеличената крайна цена.
Приспадания, облекчения и закръгляне
Само режимите за личен доход и ставка по избор изваждат приложимите намаления от основата. При дивидент се облага брутният дивидент, а при корпоративен данък се въвежда вече определена данъчна печалба. При ДДС се смята само данъчната част на една цена; полето за внесен данък е неактивно и не се извежда задължение по справка-декларация. Това е удобен математически модел, но законовият ефект не винаги е еднакъв. Някои разходи намаляват облагаемия доход, някои облекчения намаляват годишната данъчна основа, а други механизми могат да намалят самия данък. Въвеждайте само суми, за които сте проверили приложимото правило и разполагате с нужните документи.
Режимът за закръгляне до цяло евро е полезен за сценарии и бюджетиране. За декларация, фактура или счетоводен запис използвайте изискванията за конкретния документ и период. Ранното закръгляне на междинни стойности може да даде разлика при много операции, затова за проверка оставете изчислението до два знака.
Практичен начин за проверка на резултата
- Определете кой е данъчно задълженото лице: физическо лице, едноличен търговец или дружество.
- Определете вида на дохода или доставката и периода, за който правите сметката.
- Проверете дали началната сума е брутна, нетна, с ДДС, без ДДС, счетоводна печалба или данъчна печалба.
- Съберете документите за признати разходи, облекчения и вече внесен данък.
- Използвайте специализирания калкулатор и официалните указания, преди да подадете декларация или да извършите плащане.
Този процес е по-важен от избора на ставка. Правилни 10%, приложени върху грешна основа, пак дават грешен резултат.
Официални източници и редакционна проверка
Ставката 10% за общата годишна данъчна основа и изключението 15% за еднолични търговци са сверени със страницата на НАП за данъка върху доходите на физическите лица. Корпоративната ставка 10% е проверена по указанията на НАП за корпоративния данък, ставката 5% – по официалната страница за дивиденти, а стандартната ставка 20% – по страницата за ДДС в България. Формулите и примерите са пресметнати независимо. Калкулаторът е разработен от Деян Георгиев. Редакционно проверено на 16 октомври 2026 г. от екипа на Смятай.
Как да четете сумите след намаленията
При доход 1000 EUR, допустими намаления на основата 200 EUR и ставка 10% основата е 800 EUR, а данъкът е 80 EUR. Въведената сума минус данъка е 920 EUR, не 720 EUR. Намалението на данъчната основа не означава непременно реален паричен разход. Този резултат не е нетна заплата: осигуровки и други удръжки не се изчисляват. Ако намаленията надвишават дохода, основата в този ограничен модел става нула; превишението не е автоматично възстановим данък.
При брутен дивидент 1000 EUR и ставка 5% данъкът е 50 EUR независимо от оставени стойности в неактивните полета за приспадания. При корпоративния режим въведената данъчна печалба вече трябва да включва необходимите законови преобразувания. Калкулаторът не ги извършва вместо вас. Редактируема ставка не потвърждава приложимостта на избрания режим или право на освобождаване.
Паричните изчисления се закръглят до цент с математическо закръгляне на половината нагоре. При цена с ДДС основата е въведената крайна цена минус закръглената ДДС част, така че двете се изравняват до цент. Изборът до цяло евро променя само визуализацията: отделно закръглените редове може да не се съберат, затова копираният резултат остава до цент. Това не е правило за попълване на декларация. ДДС кредитът, вече внесеният ДДС и други доставки не се моделират. За ДДС за внасяне е нужна проверка на целия данъчен период.
Свързани калкулатори
Често задавани въпроси
Този данък калкулатор замества ли счетоводител?
Не. Той е за ориентир и бърза проверка. Данъчните декларации, фирмените случаи, осигуровките и документите трябва да се проверят със счетоводител или официалните указания.
Защо ставката може да се редактира?
Защото данъчните режими и конкретните случаи се различават. Въведените стойности са удобни за чести сметки, но не трябва да се приемат като гаранция за всяка ситуация.
Какво означава “вече внесен данък”?
Това е сума, която вече е удържана или платена за същия период. Калкулаторът я сравнява с изчисления данък и показва ориентировъчно дали остава сума за довнасяне или има надвнасяне.