Калкулатор данък доход

Калкулатор данък доход изчислява ориентировъчен данък върху доходите на физическо лице по годишна данъчна основа. Въведете облагаем доход, приспадания, данъчни облекчения, данъчна ставка и вече удържан или внесен авансов данък, за да видите приблизителна сума за довнасяне или надвнасяне.

За свързани сметки вижте всички онлайн калкулатори, финансови калкулатори, бруто нето калкулатор, калкулатор граждански договор, калкулатор дивидент и калкулатор данък печалба.

Какво изчислява калкулаторът данък доход

Калкулаторът показва ориентировъчен данък върху доходите на физическо лице, когато вече имате или можете да изчислите годишния облагаем доход. Той изважда въведените признати разходи, приспадания и данъчни облекчения, получава данъчна основа, прилага данъчната ставка и сравнява резултата с вече удържания или внесен авансов данък.

Страницата не е заместител на годишната данъчна декларация. Тя е полезна за предварителна сметка: дали приблизително ще има данък за довнасяне, дали има надвнесена сума и как различни облекчения или приспадания променят основата.

Кога да използвате тази страница

Използвайте този калкулатор, когато искате обща ДДФЛ сметка за доход на физическо лице. Ако обаче случаят е специфичен, по-добре е да използвате специализираната страница. Така избягваме грешки и канибализация между калкулаторите.

Формула

Основната формула е: данъчна основа = годишен облагаем доход – признати разходи/приспадания – данъчни облекчения. След това: данък = данъчна основа x данъчна ставка. Сума за довнасяне = изчислен данък – вече удържан или внесен авансов данък. Ако резултатът е отрицателен, това означава ориентировъчно надвнесен данък.

Данъчните облекчения в този инструмент се въвеждат като сума, която намалява основата, а не като директно намаление на данъка. Това е важно, защото 100 EUR намаление на основата при 10% ставка намалява данъка с 10 EUR, не със 100 EUR.

Примерно изчисление

Да приемем годишен облагаем доход 12 000 EUR, приспадания 1 000 EUR, данъчни облекчения 500 EUR и ставка 10%. Данъчната основа е 10 500 EUR. Ориентировъчният данък е 1 050 EUR. Ако вече са удържани 900 EUR авансов данък, остава приблизително 150 EUR за довнасяне.

Ако при същия пример авансово са внесени 1 200 EUR, калкулаторът ще покаже ориентировъчно надвнасяне 150 EUR. Това не означава автоматично възстановяване; реалният резултат зависи от декларацията, проверката на облекченията и данните, които НАП има за доходите и удържаните суми.

Чести грешки

Най-честата грешка е да се въведе брутен приход, без да се отчетат нормативни разходи, лични осигуровки или други законни приспадания, когато те са приложими. Обратната грешка е да се въведат облекчения, за които няма право или документ. Трети проблем е смесването на различни режими: заплата, граждански договор, дивидент, едноличен търговец и корпоративна печалба не се смятат по една и съща кратка формула.

Друг капан е авансовият данък. Ако платецът вече е удържал данък, той трябва да се въведе в отделното поле, за да се види остатъкът за довнасяне или надвнасяне. Ако го пропуснете, калкулаторът ще покаже целия изчислен данък като дължим.

Първо определете вида на дохода

Еднакъв получен превод не означава еднаква данъчна основа. Заплата, граждански договор, свободна професия, наем, доход от чужбина и дейност като едноличен търговец се декларират по различен начин. Този калкулатор е подходящ, когато вече знаете сумата, която участва в общата годишна данъчна основа, приложимите приспадания и авансово внесения данък. Той не избира вместо вас правилното приложение към декларацията.

Признати разходи, осигуровки и облекчения

Полето „признати разходи/приспадания“ не означава всички лични покупки или всички действителни разходи. При някои доходи законът признава нормативен процент, а при други основата се формира по различен ред. Личните задължителни осигурителни вноски също могат да участват при формирането на годишната основа, но трябва да са за сметка на лицето и да се отнесат правилно.

Данъчните облекчения се въвеждат като сума, с която действително се намалява основата, а не непременно като стойността на направения разход. За част от облекченията има проценти, тавани, документи и условия без публични задължения. Ако не сте изчислили допустимото намаление, оставете полето на нула и първо направете проверка по указанията на НАП.

Авансов данък и годишно изравняване

Калкулаторът изважда вече удържания или внесен авансов данък от ориентировъчния годишен данък. Положителната разлика е приблизителна сума за довнасяне, а отрицателната показва възможно надвнасяне. Това не е автоматично решение за възстановяване: НАП проверява декларацията, приложенията, задълженията и посочената банкова сметка.

Общата ставка за общата годишна данъчна основа е 10%. За стопанска дейност като едноличен търговец и за определени земеделски стопани се прилага отделна годишна основа и ставка 15%, затова стандартната настройка 10% не трябва да се използва механично за тези случаи.

Проверен пример стъпка по стъпка

При 12 000 EUR облагаем доход, 1000 EUR допустими приспадания, 500 EUR облекчения и ставка 10% основата е 10 500 EUR. Ориентировъчният данък е 1050 EUR. Ако през годината са удържани 900 EUR за същия доход, приблизителната сума за довнасяне е 150 EUR. Ако въведените 500 EUR са само разход, но не и допустимо намаление на основата, примерът вече е неправилен.

Практичен списък преди подаване

1. Съберете служебните бележки и справките от платците на дохода.
2. Разделете доходите по вид и данъчно приложение.
3. Проверете нормативните разходи и личните осигуровки.
4. Изчислете допустимата, а не заявената стойност на облекченията.
5. Сверете авансовия данък с документите и предварително попълнената декларация.
6. Използвайте резултата като контролна сметка, а не като готова декларация.

Свързани калкулатори

Често задавани въпроси